Record Details

ANALISIS DAMPAK REVERSE STOCK SPLIT TERHADAP HARGA SAHAM DAN VOLUME PERDAGANGAN SAHAM (Studi Kasus Perusahaan Manufaktur di Bursa Efek Indonesia Periode 2010-2018)

Jurnal Ilmiah Riset Akuntansi

View Archive Info
 
 
Field Value
 
Title ANALISIS DAMPAK REVERSE STOCK SPLIT TERHADAP HARGA SAHAM DAN VOLUME PERDAGANGAN SAHAM (Studi Kasus Perusahaan Manufaktur di Bursa Efek Indonesia Periode 2010-2018)
 
Creator Fitria, Tri Ayunda
Afifudin, Afifudin
Junaidi, Junaidi
 
Description ABSTRAKPenelitian ini bertujuan mengetahui pengetahuan mengenai harga saham danvolume perdagangan saham yang akan berubah atau tidak setelah terjadinya peristiwaReverse stock split. Data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data Sekunder,Populasi dalam penelitian ini adalah seluruh perusahaan manufaktur yang terdaftar dibursa efek Indonesia sedangkan sampel penelitian yang diambil adalah Perusahaanmanufaktur yang terdaftar di BEI tahun 2010-2018, Perusahaan yang melakukanReverse stock split (penggabungan saham) Teknik pengambilan sampel dilakukanmenggunakan metode purposive sampling. Hasil yang diperoleh Berdasarkan UjiPaired Sample Ttest diketahui bahwa harga saham dan volume perdagangan sahammemiliki perbedaan yang signifikan sebelum dan sesudah Reverse stock split.Berdasarkan uji hipotesis dengan menggunakan Wilcoxon Signed Ranks Test sebelumdan sesudah Reverse Stock Split di peroleh nilai signifikan untuk harga saham sebesar0.032 ≥ 0.05. sedangkan volume perdagangan saham memiliki nilai signifikan sebesar0.049 ≥ 0.05.Kata kunci :Reverse Stock Split, Harga Saham dan Volume Perdagangan SahamABSTRACTThis study aims to determine the knowledge of stock prices and stock trading volumethat will change or not after the occurrence of a Reverse stock split event. The data usedin this study are secondary data, the population in this study are all manufacturingcompanies listed on the Indonesia stock exchange while the research samples taken aremanufacturing companies listed on the Stock Exchange in 2010-2018, companies thatconduct Reverse stock splits (merger of shares) ) The sampling technique is done usingpurposive sampling method. The results obtained Based on the Test of Paired SampleTest it is known that stock prices and stock trading volume have a significant differencebefore and after Reverse stock split. Based on hypothesis testing by using the WilcoxonSigned Ranks Test before and after Stock Split, a significant value for the stock price of0.032 ≥ 0.05 was obtained. while the stock trading volume has a significant value of0.049 ≥ 0.05.Keywords: Reverse Stock Split, Stock Prices and Stock Trading Volume
 
Publisher Jurnal Ilmiah Riset Akuntansi
 
Contributor —
 
Date 2019-02-09
 
Type info:eu-repo/semantics/article
info:eu-repo/semantics/publishedVersion
Peer-reviewed Article
 
Format application/pdf
 
Identifier http://riset.unisma.ac.id/index.php/jra/article/view/2260
 
Source Jurnal Ilmiah Riset Akuntansi; Vol 8, No 01 (2019): e_Jurnal Ilmiah Riset Akuntansi Februari 2019
2302-7061
 
Language eng
 
Relation http://riset.unisma.ac.id/index.php/jra/article/view/2260/2156
 
Rights Copyright (c) 2019 Jurnal Riset Akuntansi